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원천징수 세액 (월)
2026년 간이세액표 기준. 비과세 월 200,000원(식대) 기본 설정.
- 과세표준 월급여
- 3,800,000원
- 근로소득세
- 166,590원
- 지방소득세(10%)
- 16,650원
- 합계
- 183,240원
- • 본 결과는 참고용 추정이며, 법령·고시·개인 조건에 따라 실제 값과 다를 수 있습니다.
- • 계약·신고·진단 등 최종 판단에는 공식 자료와 전문가 확인을 권장합니다.
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소득세 계산기란?
연 소득과 기본공제 항목을 입력해 종합소득세 또는 근로소득세 예상액을 추정하는 도구입니다. 연말정산 전 예상 환급·추가납부 여부를 가늠하거나, 프리랜서·자영업자의 종합소득세 납부 예측에 활용하세요.
2026년 소득세율 구간
| 과세표준 (연간) | 세율 | 누진공제 | 지방소득세 포함 실효세율 상한 |
|---|---|---|---|
| 1,400만 원 이하 | 6% | — | 6.6% |
| 1,400만~5,000만 원 | 15% | 126만 원 | 16.5% |
| 5,000만~8,800만 원 | 24% | 576만 원 | 26.4% |
| 8,800만~1.5억 원 | 35% | 1,544만 원 | 38.5% |
| 1.5억~3억 원 | 38% | 1,994만 원 | 41.8% |
| 3억~5억 원 | 40% | 2,594만 원 | 44.0% |
| 5억~10억 원 | 42% | 3,594만 원 | 46.2% |
| 10억 원 초과 | 45% | 6,594만 원 | 49.5% |
※ 과세표준 = 총 급여 − 근로소득공제 − 인적공제 − 특별공제 등. 총 급여와 세율이 바로 연결되지 않습니다.
연봉별 예상 세부담 참고표 (근로소득자, 부양가족 없음 기준)
| 세전 연봉 | 근로소득공제 후 과세표준(약) | 소득세(약) | 지방소득세 | 합계 세부담 |
|---|---|---|---|---|
| 3,000만 원 | 약 1,050만 원 | 약 63만 원 | 약 6.3만 원 | 약 69.3만 원 |
| 5,000만 원 | 약 2,400만 원 | 약 234만 원 | 약 23.4만 원 | 약 257.4만 원 |
| 7,000만 원 | 약 4,050만 원 | 약 481만 원 | 약 48.1만 원 | 약 529.1만 원 |
| 1억 원 | 약 6,700만 원 | 약 1,033만 원 | 약 103.3만 원 | 약 1,136.3만 원 |
| 1억 5,000만 원 | 약 1.14억 원 | 약 2,396만 원 | 약 239.6만 원 | 약 2,636만 원 |
※ 위 수치는 참고용 추정치이며, 실제 세액은 각종 공제 항목에 따라 크게 달라집니다.
세금을 줄이는 주요 공제 항목
- 연금저축·IRP: 연 900만원 한도 세액공제 (공제율 13.2~16.5%)
- 의료비: 총 급여의 3% 초과분 공제 (한도 없음, 본인·65세 이상·장애인)
- 교육비: 대학생 자녀 연 900만원, 초중고 연 300만원 한도
- 주택청약저축: 무주택자 연 240만원 한도 40% 공제
- 신용카드: 총 급여의 25% 초과 사용분 15~40% 공제
- 기부금: 법정·지정 기부금 15~30% 세액공제
자주 묻는 질문 (FAQ)
- Q. 지방소득세도 따로 내야 하나요?
- A. 네, 소득세의 10%를 지방소득세로 납부합니다. 예를 들어 소득세 100만원이라면 지방소득세 10만원이 추가되어 총 110만원을 납부합니다.
- Q. 연말정산에서 환급을 많이 받으려면?
- A. 연금저축·IRP(세액공제), 신용카드(소득공제), 의료비·교육비(세액공제)를 최대한 활용하세요. 특히 연금저축·IRP는 실제 세금이 공제율만큼 줄어드는 직접적인 절세 효과가 있습니다.
- Q. 프리랜서는 소득세를 어떻게 내나요?
- A. 3.3% 원천징수로 미리 납부하고, 매년 5월에 종합소득세 신고를 통해 정산합니다. 실제 경비(장비·통신비·교통비 등)를 공제하면 환급받는 경우도 많습니다.
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